Praxisbeispiele für Sale-and-X-back / Rent Lease Mietkauf

Praxisbeispiele: Sale-and-Rent-back (Immobilien) Sale-and-Lease-back (Immobilien) Sale-and-Lease-back (Mobilien) Sale-and-Mietkauf-back (Mobilien)

Praxisbeispiele: Sale-and-Rent-back (Immobilien) Sale-and-Lease-back (Immobilien) Sale-and-Lease-back (Mobilien) Sale-and-Mietkauf-back (Mobilien)

Praxisbeispiele: Sale-and-Rent-back (Immobilien)

1. Expansionsfinanzierung – Mittelständisches produzierendes Unternehmen

Ausgangssituation

Das Unternehmen in der Rechtsform der GmbH ist Eigentümer einer betriebsnotwendigen Produktionsimmobilie (Light Industrial) mit ergänzenden Labor-, Lager-, Büro- und Sozialflächen aus dem Baujahr 2008. Grundstücksseitig besteht eine Flächenreserve auf einem ebenfalls im Eigentum befindlichen angrenzenden Flurstück.
Der Standort der Immobilie befindet sich im Speckgürtel einer Großstadt mit einer guten Infrastruktur in einem Gewerbegebiet.
Der Restbuchwert und die Restvaluta zur Immobilie liegen deutlich unter dem geschätzten Marktwert von 8 Mio. EUR.
Das Unternehmen weist derzeit eine gute Bonität auf. Aus der Vergangenheit bestehen noch Verlustvorträge.
Im Rahmen der aktuellen Expansion werden für eine neue Produktsparte erhebliche Mittel für die weitere Entwicklung, Produktion, Marketing und Vertrieb benötigt.
Die Hausbankverbindungen verhalten sich bzgl. der Expansionsfinanzierung restriktiv.

Anforderungen

Es soll eine bankunabhängige Lösung der Expansionsfinanzierung geschaffen werden.
Der Produktionsstandort soll langfristig gesichert bleiben.
Perspektivisch soll die Möglichkeit gegeben sein, die Kapazitäten am Standort weiter auszubauen.

Lösung

Sale-and-Rent-back-Transaktion zum Marktwert mit einem erfahrenen Immobilien-Investor, der zusätzlich über Projektentwicklungs- und Neubauerfahrung verfügt
Mietvertrag mit 15 Jahren Festmietzeit zzgl. 3 x 5 Jahre mieterseitige Option zur Standortsicherung; zusätzlich Vereinbarung eines Vorkaufsrechts
Hebung stiller Reserven bei Nutzung der bestehenden Verlustvorträge, dadurch Eigenkapitalstärkung und Verbesserung der Bilanzstruktur
Freisetzung des in der Immobilie gebundenen Kapitals zur Ablösung der Restvaluta und Expansionsfinanzierung

2. Dieser Bereich befindet sich noch im Aufbau

Ausgangssituation

xxx xxx

Anforderungen

xxx xxx

Lösung

xxx xxx

Praxisbeispiele: Sale-and-Lease-back (Immobilien)

1. Dieser Bereich befindet sich noch im Aufbau

Ausgangssituation

xxx xxx

Anforderungen

xxx xxx

Lösung

xxx xxx

2. Dieser Bereich befindet sich noch im Aufbau

Ausgangssituation

xxx xxx

Anforderungen

xxx xxx

Lösung

xxx xxx

Praxisbeispiele: Sale-and-Lease-back (Mobilien)

1. Dieser Bereich befindet sich noch im Aufbau

Ausgangssituation

xxx xxx

Anforderungen

xxx xxx

Lösung

xxx xxx

2. Dieser Bereich befindet sich noch im Aufbau

Ausgangssituation

xxx xxx

Anforderungen

xxx xxx

Lösung

xxx xxx

Praxisbeispiele: Sale-and-Mietkauf-back (Mobilien)

1. Auftragsvorfinanzierung – Etabliertes mittelständisches Unternehmen aus der Kunststoffbranche

Ausgangssituation

Das Unternehmen benötigt für mehrere anstehende Großaufträge mit längeren Zahlungszielen auf der Abnehmerseite zusätzliche Liquidität.
Das Unternehmen befindet sich in gemieteten Räumlichkeiten. Es verfügt im Anlagevermögen über mehrere hochwertige Produktionsmaschinen mit einem Alter von 5 – 6 Jahren.
Die ursprüngliche bei der Hausbank erfolgte Finanzierung der Maschinen ist bereits vollständig zurückgeführt.

Anforderungen

Die Auftragsvorfinanzierung soll unkompliziert, möglichst zügig und ohne Zusatzsicherheiten erfolgen.
Der Zugriff auf das Eigentum an den Produktionsmaschinen soll in jedem Fall gesichert bleiben.
Bilanzielle Aspekte im Sinne einer Optimierung von Kennzahlen wie Eigenkapitalquote etc. sind nicht relevant, der Fokus liegt primär auf der Kapitalbeschaffung.

Lösung

Sale-and-Mietkauf-back-Transaktion mit einer auf gebrauchte Maschinen spezialisierten Mobilien-Leasinggesellschaft mit entsprechender Bewertungskompetenz.
Umsetzung der Transaktion bis zur Auszahlung der Mittel innerhalb von 6 Wochen.
Unechter Mietkaufvertrag mit einer Laufzeit von 48 Monaten und gleichbleibender Mietkaufratengestaltung, bei dem das zivilrechtliche Eigentum am Ende automatisch wieder auf das Unternehmen übergeht.

2. Dieser Bereich befindet sich noch im Aufbau

Ausgangssituation

xxx xxx

Anforderungen

xxx xxx

Lösung

xxx xxx

0 21 29 - 56 78 35

01 51 - 15 32 55 86